연봉이 같아도 세금 부담은 개인의 공제 활용 여부에 따라 크게 달라집니다. 2025년 최신 세법 기준으로 연봉별 세금 계산 방법과 효과적인 절세 전략을 정리했습니다. 특히 직장인은 연말정산 전 세금 계산기를 활용해 사전 대비하는 것이 중요합니다.
1. 세금 계산 기본 구조
급여에서 각종 소득공제를 빼면 과세표준이 나오고, 여기에 세율을 적용해 산출세액이 계산됩니다. 이후 세액공제와 이미 납부한 세금을 반영해 최종 환급금 또는 추가 납부액이 결정됩니다.
2. 2025년 근로소득세율
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,200만 원 이하 | 6% | 0 |
| 1,200만 원 ~ 4,600만 원 | 15% | 108만 원 |
| 4,600만 원 ~ 8,800만 원 | 24% | 522만 원 |
| 8,800만 원 ~ 1억 5천만 원 | 35% | 1,490만 원 |
| 1억 5천만 원 초과 | 38%~45% | 3,490만 원~ |
3. 연봉별 예상 세금 계산 예시
- 연봉 3,000만 원 – 공제 전 약 250만 원 세금, 공제 활용 시 150만 원 이하
- 연봉 5,000만 원 – 공제 전 약 600만 원 세금, 절세 전략 적용 시 400만 원대 가능
- 연봉 8,000만 원 – 공제 전 약 1,500만 원 세금, 적극적 절세 시 1,200만 원 이하
4. 절세 전략
① 소득공제 최적화
신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용 비율을 조정해 공제율을 최대화하세요.
② 세액공제 적극 활용
연금저축, IRP, 기부금, 교육비 세액공제를 챙기면 실질 세부담이 크게 줄어듭니다.
③ 연말정산 미리보기
국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 미리보기 서비스를 활용해 미리 시뮬레이션하면 공제 누락을 방지할 수 있습니다.
5. 유용한 세금 계산기
- 국세청 홈택스 – 연말정산 미리보기
- 금융감독원 파인 – 근로소득세 계산기
- 은행·증권사 제공 세금 계산기
마무리
세금은 미리 계획하면 충분히 줄일 수 있습니다. 2025년 연말정산 시즌이 오기 전에 연봉별 세금 계산기를 활용하고, 공제 항목을 최대한 활용해 합법적인 절세를 실천해 보세요.